Как вернуть 13 процентов за ипотечный кредит. Подготовительный этап – сбор документов

Покупка квартиры очень важный и ответственный шаг. Этот вопрос занимает массу времени, требует особой сосредоточенности и тщательной проработки вопроса. Многие не знают, что при приобретении жилья есть возможность получить назад подоходный налог в размере 13% от цены купленной недвижимости. Кроме того, возможно вернуть 13% от выплаченных банку процентов по ипотеке. Рассмотрим этот вопрос подробнее.

Когда нужно учитывать 13% от покупки квартиры

В настоящее время максимальная сумма, с какой есть возможность вернуть налог 13% является 2 миллиона рублей, иными словами максимальная сумма возврата равна 260 000 рублей. Такой возврат возможен раз в жизни и занимает немало времени и сил, поэтому для многих людей вопрос этот считается трудоемким и очень сложным.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно !

В России четко регламентировано, кто и когда может вернуть имущественный возврат 13%, поэтому чтобы получить ответы на интересующие вопросы, можно обратиться к законодательной базе РФ.

Возможно ли вернуть такой налог

Вернуть налог 13% с покупки квартиры может любой гражданин Российской Федерации. На момент подачи заявления он должен быть официально устроен, работодатель должен платить необходимые отчисления.

Сделка по покупке квартиры должна быть правильно оформлена , зарегистрирована в регистрационной палате, на жилье должны быть предоставлены соответствующие документы. Если все перечисленные моменты соблюдены, нужно собрать полный пакет документов и предоставить его в налоговую инспекцию по месту регистрации. Право декларировать имущество и получить возврат действительно в течение трех лет с момента покупки жилья.

Какие документы необходимо подготовить

Чтобы вернуть 13% с покупки жилья, нужно собрать полный пакет документов для налоговой инспекции:

Правильно заполненная декларация 3-НДФЛ, в которой максимально подробно будет отражена информация, касающаяся декларируемой недвижимости, данные собственника, информация о работодателе и заработной плате собственника жилья.
Документы на квартиру (свидетельство о государственной регистрации, договор покупки).
Паспорт владельца недвижимости.
Заполненное заявление с просьбой вернуть 13% от цены квартиры.
Документы, которые покажут факт оплаты. К ним относятся различные чеки, платежные квитанции, расписки о получении денег от физических лиц.
Справка с места работы 2-НДФЛ с информацией об официальной заработной плате собственника жилья;
Реквизиты счета для перевода денежных средств.

Все документы следует принести в налоговую службу в оригиналах и копиях для сверки.

После того как налоговые органы рассмотрят пакет документов и удостоверятся в подлинности, вам вернут денежные средства, которые будут рассчитаны исходя из вашей заработной платы. Чем больше «белая» часть зарплаты, тем быстрее есть возможность получить весь вычет с покупки квартиры.

Срок сдачи

Есть определенные сроки для подачи декларации по приобретению жилья в налоговую службу. Обычно этой датой считается 1 апреля следующего за покупкой года. Законодательно разрешено декларировать недвижимость в течение трех лет после приобретения жилья.

То есть если подадите информацию о покупке в течение трех лет после года приобретения жилья, вы можете позднее постепенно возвращать 13% от квартиры. Это важно для тех, у кого минимальная официальная заработная плата и им приходится в течение нескольких лет возвращать налоговый вычет, или для тех людей, кто в ближайшее время планируют поменять место работы и получать вычет более крупными частями.

Покупка жилья в ипотеку

При приобретении жилья с привлечением ипотечных средств также возможно вернуть 13% с суммы уплаченных процентов. Процедура такая же, как и при оформлении 13% с приобретения жилья, несколько отличается пакет документов. Дополнительно в налоговые органы нужно приложить:

кредитный договор с банком, где указаны стоимость жилья, адрес, владелец и условия приобретения;
справка из банка с указанием размера уплаченных по кредиту процентов;
документы, указывающие оплату по кредиту (чеки, любые иные платежные документы).

С этими документами следует обратиться в налоговые органы по месту прописки. В декларации указать, что вы хотите вернуть процент с уплаченных по кредиту процентов.

Продажа имущества

Для оформления сделки по покупке жилья и оформления ипотеки заемщикам часто приходится продать собственное имущество. В этом вопросе также есть нюансы, касающиеся срока пользования продаваемого имущества. Если вы владеете квартирой более трех лет, то при продаже вам не нужно уплачивать никакой налог. Другая ситуация возникает, если продаваемое недвижимое имущество в собственности менее трех лет. Тогда у продавцов возникает растрата в виде налога 13% с продажи имущества. Существуют способы минимизировать растраты при покупке недвижимого имущества.

Первый вариант: продать квартиру за ту же сумму, что она была куплена. В таком случае налога 13% не возникает.
Второй вариант: продать недвижимое имущество и уплатить налог 13%. Тогда из суммы продажи вычитается 1 миллион, который не облагается налогом. С остальной суммы вам необходимо будет уплатить 13%.
Третий вариант: продать недвижимое имущество и воспользоваться взаимозачетом. То есть вы не сможете получить с приобретенного жилья 13% имущественный вычет, но и налог с продажи 13% уплачивать также не придется. Здесь следует посчитать, какой вариант для вас наиболее выгодный.

Отказ в возврате 13%

Обычно при правильном оформлении пакета документов для налоговых органов отказа в получении 13% от суммы покупки недвижимого имущества нет. Получить отказ в имущественном вычете можно, если недвижимость покупалась за счет средств работодателя или местного, федерального бюджета. Также невозможным получить вычет делает сделка, проведенная между родственниками.

Покупка квартиры под ипотеку

При приобретении жилья в ипотеку законодательство регламентирует предоставление вычета в размере 13% как с приобретения недвижимого имущества, так и с уплаченных процентов. Ограничением служит сумма в размере 2 миллиона рублей, то есть 260 000 рублей.

Важно! Получение вычета зависит от размера «белой» заработной платы и уплаты подоходного налога работодателем. Чем больше «белая» часть заработной платы, тем быстрее можно получить всю сумму, положенную законодательно каждому гражданину.

Нюансы

Согласно закону РФ вернуть 13% с приобретения квартиры возможно только один раз в жизни. Поэтому важно если вы приобретаете недвижимость на семью – оформлять ее на одного члена семьи. Тогда в дальнейшем у другого члена семьи будет возможность вернуть 13% с приобретения какой-либо другой недвижимости. Если же оформлять недвижимость в общую совместную собственность, то вычет будет получен в соответствии с долями собственников.

Также с недавнего времени имеет силу закон, по которому возможно получить вычет с суммы 2 миллиона рублей, даже если это два и более объектов недвижимости. Например, при покупке недвижимого имущества по цене 1 500 000 рублей вычет в полном объеме вернуть не получится. Вычет с оставшихся 500 000 рублей можно с покупки другого объекта недвижимости. Итого: максимальная сумма будет равно 260 000 рублей.

Получить вычет в такой ситуации, возможно двумя методами. Вычет можно получить двумя способами:

Первый – обратиться в налоговую службу по месту прописки;
Второй – написать заявление работодателю. Тогда с заработной платы не будет удерживаться налог 13%, а все будет получено в полном объеме.

Как получить вычет пенсионеру

По общему положению неработающие пенсионеры не могут получить имущественный вычет 13%. Это обусловлено тем, что с пенсии НДФЛ не платится, соответственно вычет получать не с чего. С недавнего времени вступили изменения, согласно которым вычет имеют право получать пенсионеры, перенося получение вычета на года, когда они были трудоустроены. При этом срок давности не может превышать три года.

Для не работающих

Для тех, кто официально не трудоустроен, получить имущественный вычет становится невозможным. Отчисления за таких людей никто не платит, поэтому вернуть 13% не является возможным.

Однако существует дополнение. Например, если приобретение недвижимого имущества было осуществлено тогда, когда человек не был официально трудоустроен, но в течение следующих трех лет он трудоустроился, становится возможным получить вычет. Этим правом можно воспользоваться также один раз за всю трудовую деятельность. При этом следует помнить, что задекларировать покупку следует в следующем за покупкой отчетном периоде. То есть, вы показываете свое намерение уплачивать имущественные налоги и получать в дальнейшем с недвижимости имущественный вычет.

Подведем итог:

Имущественный налоговый вычет можно получить один раз с суммы 2 миллиона рублей, максимальная сумма вычета 260 000 рублей. При этом в настоящее время это может быть несколько объектов недвижимости, главное, чтобы общая сумма вычета была равна двум миллионам.

Возможно оформить вычет с процентов по ипотечному кредиту. Он также имеет ограничение по сумме (3 000 000 рублей).

При приобретении недвижимого имущества супругами следует помнить, что право вычета предоставляется каждому члену семьи, поэтому выгоднее сначала оформить недвижимость на одного из супругов. Это дает возможность в дальнейшем оформить следующую покупку на другого члена семьи. Таким образом, максимальная сумма вычета для семьи будет составлять 520 000 рублей.

Получить имущественный вычет пенсионерам и неработающим людям в настоящий момент невозможно. Также невозможно получить вычет при сделке между .

При покупке квартиры в ипотеку, возврат 13 процентов от ее стоимости регламентирован законом. Для получения налогового вычета необходимо соблюсти ряд условий, а также знать нюансы назначения возврата.

Как получить налоговые вычеты с ипотеки

Возврат 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку полагается только гражданам РФ или иностранным, которые на законных основаниях трудоустроены и выплачивают с заработной платы подоходный налог. Возврат полагается также индивидуальным предпринимателям, так как они выполняют платежи в бюджет. Лица, нетрудоустроенные официально на выплаты права не имеют.

Кому полагается возврат подоходного налога

Возврат 13% возможен в случае оформления . Если же кредитные средства были израсходованы на покупку, а использовалась нецелевая потребительская программа кредитования, возврат не полагается. Так, на сегодня вычеты рассчитываются в таких ситуациях:

Покупка квартиры, комнаты, доли в ипотеку;
Ипотечный кредит на строительство жилого дома.

На получение денег могут рассчитывать оба супруга, если на момент покупки они состояли в браке. Также все лица, на которых зарегистрирована ипотечная недвижимость, имеют равные права по компенсации. Если родители приобрели квартиру на имя детей в ипотеку, они получают возврат 13%, даже если номинально не выступают собственниками жилья.

Стоимость квартиры, приобретенной у родственника, не может выступать телом расчета для возврата. Также вернуть часть затрат не смогут юридические лица и ИП, совершившие покупку недвижимости для использования в коммерческой деятельности.

Особенности начисления 13% с покупки квартиры

Осуществить возврат допустимо в размере 13 процентов от стоимости покупки квартиры в ипотеку. При этом законодательно ограничена максимальная цена квартиры. Она составляет 2 млн. рублей. При этом возможно два варианта развития событий:

Если стоимость покупки менее лимита, расчет процентов происходит от ее полной величины;
Если цена выше, то только с 2 млн. рублей.

Для первого случая, гражданин вправе воспользоваться данной возможностью повторно в пределах максимальной суммы. Например, при покупке в ипотеку квартиры за 1,5 млн. рублей, он получает возврат 13% от всей ее стоимости. После он вправе оформить ипотеку на новый объект недвижимости и получить возврат еще с 0,5 млн., независимо от цены жилья.

Стоит напомнить, что до 2014 года данное правило не работало. Если гражданин приобрел квартиру в ипотеку до этого срока за меньшую сумму и получил возврат 13%, то разница сгорала. То есть повторно воспользоваться вычетом у собственника больше нет.

Но возврат происходит по определенным правилам.

Гражданин не сможет за год получить большую величину, чем он выплатил налогов с зарплаты за этот период. Таким образом, возврат 13% может растянуться на несколько лет.

Выплачиваться он будет в размере налогов, оплаченных физическим лицом со своего дохода за каждый год.

Но ограничений относительно временного промежутка, в который происходит отчисление, законом не регламентировано. Потому даже при минимальном окладе, лицо получит все полагающие деньги, но в течение длительного временного промежутка. Для ускорения процесса, можно запросить возврат обоим супругам. При этом для каждого оплата будет соответствовать личным ежегодным налоговым отчислениям.

Если же гражданин своевременно не подал заявление на возврат 13%, и прошло несколько лет с момента покупки квартиры в ипотеку, он сможет получить деньги только за последние три года, для чего ему необходимо предоставить сведения о доходах за все это время.

Возврат с процентов по ипотеке

Второй возможностью для ипотечного заемщика выступает право . В данном случае действуют такие правила:

Максимальный размер процентов, с которых происходит перерасчет: 3 млн. рублей.
Заемщик вправе вернуть только 13% от реально выплаченных процентов.
Если проценты меньше лимита, клиент получает возврат 13% с реальной величины. Остаток при этом сгорает. При последующей сделке по покупке квартиры в ипотеку, возврат 13% уже не осуществляется.

Подавать заявления на возврат с оплаченных процентов можно по мере их выплат, т.е. еще в момент действия ипотеки. Также длительность возврата не ограничена, и может растянуться на несколько лет, если доходы и соответственно выплаченные налоги, у владельца меньше, чем размеры вычетов.

Документы для оформления

Процесс обращения за возвратом требует сбора документов и подачи их в местный налоговый орган. Выплаты можно запросить как от фискальной службы, так и от работодателя.

Потребуются такие документы на возврат 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку:

Паспорт владельца квартиры;
Справка НДФЛ-2;
Декларация НДФЛ-3, если имеются иные доходы, с которых оплачены обязательные сборы;
Документы, поясняющие понесенные расходы: чеки, квитанции, акт передачи жилья и т.п.;
Договор ипотеки;
Справка из банка, подтверждающая количество выплаченных процентов.

Если возврат заказывается с квартиры, купленной для детей, нужно предоставить подтверждения родства (регистрационные свидетельства о рождении).

Рассмотрение поданного обращения занимает 2-4 месяца. Инспекция производит перерасчет однократно согласно с размером выплаченных налогов за данного сотрудника за год. Если величина меньше требуемой, в следующем периоде потребуется подать заявку повторно с аналогичным перечнем документов.

Если вы желаете, чтобы возврат 13% производил работодатель, фискальный орган выдает уведомление на его имя. Вам потребуется передать его в бухгалтерию совместно с заявлением на получение вычета. Иные подтверждающие документы, обычно, не требуются.

После чего работодатель не оплачивает 13% с вашей заработной платы в бюджет, а начисляет их вам. Происходит это до тех пор, пока платежи не перекроют полагающую сумму. Если на это потребуется длительное время, подавать заявку в бухгалтерию потребуется ежегодно.

Заключение

Каждый владелец квартиры или дома, купленного за счет ипотеки, имеет право компенсировать часть затрат. Он получает возврат части оплаченных процентов по ипотеке и возврат 13 процентов с покупки квартиры. Документы и заявления подаются в фискальную службу, которая назначает однократную выплату. Также можно получать по 13% от каждой зарплаты от своего работодателя. Процедура повторяется ежегодно, пока вся полагающаяся сумма не будет возвращена.

В России предусмотрена компенсация части расходов, понесенных из-за приобретения недвижимости. Необходимо знать, как вернуть 13 процентов за квартиру, — воспользоваться имущественным вычетом (ст. 220 НК РФ). О том, как получить возврат подоходного налога при покупке квартиры, подробно регламентирует и устанавливает налоговое законодательство РФ. Итак, как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году?

Условия применения права на вычет

Вычет предоставляется гражданам Российской Федерации, которые исправно уплачивают подоходный налог. Процент вычета при покупке объекта недвижимости определяется в соответствии с коэффициентом 0,13, применяемым к стоимости сделки, но в рамках выделенного государством лимита. Обязательные условия возврата 13 процентов:

резидент РФ;
наличие постоянного облагаемого дохода;
использование личных средств;
стороны по договору не зависимы друг от друга.

Право на получение вычета может применяться независимо от объекта недвижимости, то есть, каждый из владельцев долей, если их несколько, имеет возможность на свою часть. Эта норма является новаторской, так как ранее – до 2014 года – предоставление привязывалось к собственнику. Однако не может быть предоставлена компенсация, если деньги были перечислены от других лиц.

Дополнительные условия возврата – это обладание правом собственности на объект или представители. Это могут быть:

собственники;
супруг собственника;
родители собственника, если он не достиг совершеннолетия.

То, сколько раз применяется вычет, зависит от времени совершения сделки. Если дата совершения сделки предшествует 01.01.2014 г., то вычет может быть применен единожды, а если сделка была проведена после начала 2014 года, то количество применений численно не ограничено.

Расчет и определение суммы

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры, закреплено в положениях и алгоритмах НК РФ. Уплату и расчет «подоходного» производит в основном бухгалтер работодателя. В конкретных жизненных ситуациях законодатель предусмотрел право гражданина на возмещение части ранее уплаченного налога.

Расчет конечной суммы вычета производится от стоимости сделки. Однако максимум ограничен базой для расчета. База применяется в зависимости от того, приобретается недвижимость сразу или посредством оформления ипотеки. Для обычных сделок база составляет максимум 2 млн. руб., для ипотеки предусмотрено дополнительно 3 млн. руб., для выплаты кредита (на 2019 год).

Расчет при покупке недвижимости в ипотеку происходит отдельно для покрытия стоимости жилья и ипотеки. Компенсация по стоимости предоставляется единоразово, а по процентам – ежегодно, пока не будет исчерпан лимит. На примере сумма возврата подоходного налога при приобретении квартиры одним лицом стоимостью 180000 руб., будет выглядеть так: Вч. = 1800000 х 0,13 = 234 000

Стоит учесть, что в сумму, принимаемую для расчета – базу – может входить не только непосредственно цена самого жилья. Возврат налога 13 процентов при покупке квартиры распространяется и на дополнительные расходы – отделочные работы. Разумеется, использовать эти расходы для расчета суммы, полагаемой к возмещению, можно лишь при наличии лимита. Несмотря на наличие ограничителя для стоимости имеется вариант, как вернуть 13 процентов, если купили квартиру по цене более. Это доступно, например, супругам, которые оформляют в долевую собственность. После чего они оба имеет законные основания на льготу. Лимит для обоих супругов будет независим.

Подготовительный этап – сбор документов

Процедура того, как вернуть 13 процентов, включает в себя несколько этапов:

Анализ права на возможность предоставления.
Изучение списка документов для возврата налога при покупке квартиры.
Оформление запроса.
Ожидание одобрения ФНС.
Получение денежной компенсации.

Проанализировав ситуацию и поняв, что вам полагается налоговый вычет, необходимо приступить к сбору бумаг. Оформление документов для возврата 13% налога от покупки квартиры несколько различается от условий.

Перечень необходимых документов

Обязательные бумаги независимо от способа приобретения недвижимости такие:

паспорт;
прошение ();
договор;
свидетельства перечисления личных средств;
свидетельство о регистрации объекта (копия).

Необходимые для возврата налога при покупке квартиры бланки можно скачать, кликнув по ссылкам выше.

Особенные случаи

Для супругов

Если объект приобретен в долевую собственность супругов, то дополняются обязательные бумаги свидетельством о браке и подтверждением расходов каждого.

Квартира куплена до 2014 года

А при недвижимости, купленной до 2014 года, необходимо предоставить подтверждение распределения долей. Это может быть:

решение суда;
договор между супругами;

Вычет на ребенка

Дополнительные документы при получении вычета на имя несовершеннолетнего ребенка:

свидетельство о рождении;
свидетельство о праве собственности на имя ребенка.

Отделочные работы

Если проводились отделочные работы, то нужно предоставить фактическое подтверждение расходов на них. Каждый решает индивидуально, какие документы на возврат 13% необходимо подавать. В случае непредставления обязательного документа ФНС может отказать.

Документы для возврата налога при покупке в кредит дополняются кредитным договором и расчетом ежемесячных выплат. Имеются юридические и процедурные нюансы того, как получить 13% от покупки квартиры в ипотеку, одновременно с банковской комиссией. Так как проценты рассчитываются из суммы денег, потраченных на оплату за год, то на все проценты сразу получить компенсацию нельзя.

Процедура оформления

Существует два алгоритма того, как вернуть 13 процентов, если приобрели квартиру:

разовая выплата всей суммы через ФНС;
использование будущей льготы через работодателя.

Разовая выплата 13% через налоговую

В первом варианте лицо, запросившее компенсацию, получает всю полагаемую ему сумму на расчетный счет. Однако есть условие – сумма компенсации не может быть более, чем «подоходный» за предшествующие 3 года, перечисленный гражданином в бюджет. При превышении размера компенсации будет выплачена только часть, а остальные средства перенесутся на следующий год. Порядок возврата подоходного налога по первой методике базируется на принципе «Сначала заплати – потом получи компенсацию».

Алгоритм действий, если выбран путь обращения в ФНС:

Подготовка документов в начале года, следующего за годом приобретения:
- заполнение декларации 3-НДФЛ;
- запрос в бухгалтерии справки 2-НДФЛ;
- сбор бумаг на сделку и квитанций об оплате;
- написание заявления.
Подача собранных документов в местный отдел ФНС.
Ожидание срока рассмотрения запроса.
Получение средств.

Минус у такой процедуры один – достаточно длительное ожидание. Для проверки документов заявителя дается 3 месяца (в особых случаях могут продлить срок), а для перечисления средств после подтверждения права – месяц. Итого с момента подачи бумаг до момента поступления средств может пройти 4 и более месяца.

Через работодателя

Во втором алгоритме заявителю предоставляется льгота на будущие платежи. Суть льготы в освобождении от уплаты подоходного. Такая процедура возврата налога при покупке квартиры не обязывает предварительно перечислить средства в бюджет. Этот вариант удобен, если сумма уплаченного меньше, чем положенная компенсация.

Альтернативный вариант того, как оформить налоговый вычет при покупке квартиры, — это через работодателя, по методике предоставления льготы. Процедура будет такой:

Подготовить заявление в ФНС для проверки и подтверждения права.
Подождать период проверки.
Получить в подтверждение.
Направить работодателю:
- подтверждение от ФНС;
- договор;
- подтверждение потраченной суммы.
Получение льготы в ближайшую зарплату.

Этот требует месяц ожидания рассмотрения заявления-запроса налоговой. После чего в ближайший расчетный период – месяц – гражданин уже пользуется компенсацией.

Минус – при значительной сумме компенсации можно не успеть воспользоваться всем вычетом до конца года. А на следующий период необходимо повторять процедуру подачи запроса и подтверждения права. Автоматически выплаты на следующий период не переносятся.

Отличительная особенность варианта реализации вычета через работодателя – отсутствие необходимости подготавливать и подавать декларацию 3-НДФЛ.

Контрольные сроки

Срок применения налогового вычета в период после 2014 года не лимитирован, то есть, воспользоваться возможностью можно в течение любого года, после того, когда был приобретен объект недвижимости. Нет ограничений и в количестве обращений, но в рамках лимита.

Срок возврата подоходного налога состоит из периода, необходимого для проведения проверки, и времени, которое требуется для перечисления средств на расчетный счет заявителя. Начало исчисления периодов по алгоритму возврата через налоговую – январь следующего года.

Например, срок возмещения при покупке квартиры в 2017 году – лето – осень 2019 года. При использовании же будущей льготы – ближайший месяц после подтверждения. То есть, если запросить выплаты через работодателя, то ожидать конца периода – года, когда была совершена регистрация недвижимости, — не надо.

Получить имущественный налоговый вычет имеет право каждый гражданин РФ, отдающий государству часть денежных средств от своих доходов. Вы можете вернуть 13% от стоимости жилья независимо от того, за свои деньги оно было куплено или посредством привлечения кредитных средств. Для получения этой льготы нужно подготовить пакет документов и справок. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры за свои деньги или в ипотеку мы расскажем в этой статье. и какие особенности предусматривает данная процедура мы рассказывали в отдельном обзоре.

Перечень документов, необходимых для возврата налога за квартиру будет немного отличаться в зависимости от того, как именно была приобретена недвижимость. В случае покупки жилья в ипотеку Вы можете получить основой налоговый вычет и вычет по ипотечным процентам . В принципе, эти два вычета на предусматривают существенных отличий, тем не менее некоторые нюансы все-таки есть, поэтому мы рассмотрим оба варианта по отдельности. Также следует уделить внимание списку документов, необходимых для получения налогового вычета на квартиру через работодателя. Чтобы не тратить время зря сразу переходите к интересующему Вас варианту.

Важно
При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на налоговый вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки инспектором ФНС.

Какие документы нужны для возврата налога за квартиру

Обратите внимание на то, что ниже пойдет речь о получении налогового вычета с квартиры, купленной за счет собственных сбережений. Мы не будем вдаваться в условия предоставления данной льготы и нюансы непосредственно самой процедуры получения вычета. Об этом Вы можете узнать из отдельных статей. Цель данного обзора рассказать Вам, какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры. Поэтому не будем загружать Вас дополнительной информацией, которая, возможно, в данный момент в вашем случае не актуальна.

Для получения налогового вычета с покупки квартиры потребуются следующие документы:

Копия ИНН;
Договор о купле-продаже;
Копии платежных документов, подтверждающих расходы при приобретении квартиры (например, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца или расписка в получении денег);
Справка по форме 2-НДФЛ.

Это полный перечень документов, которые потребуются для возврата 13% с покупки квартиры. Наверняка, у многих читателей остались вопросы касательно получения некоторых из приведенных докторантов. В связи с этим рассмотрим данный вопрос более подробно. Начнем с заявления. Готовый шаблон можно скачать с интернета и заранее заполнить, либо сделать это в налоговой инспекции при сдаче документов.

Также многих интересует, как заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ и где получить справку 2-НДФЛ. Обо всем этом мы уже писали в предыдущих обзорах. Заполняется декларация 3-НДФЛ на основе 2-НДФЛ, поэтому в первую очередь рекомендуем получить эту справку . Сделать это в бухгалтерии работодателя или через интернет. Второй вариант гораздо удобнее. читайте в отдельной статье. Заполнить декларацию 3-НДФЛ тоже можно через интернет, а вернее в личном кабинете налогоплательщика. Как это сделать . Правда, для этого потребуется электронная подпись. Если таковой нет, то скачайте образец декларации в интернете.

Важно
Налоговый вычет не будет предоставлен, если истек трехлетний период с года, в котором была куплена квартира.

Какие документы нужны для возврата 13% с процентов по ипотеке

Огромные цены на недвижимость вынуждают многих россиян прибегать к ипотечному кредитованию. Если Вы купили квартиру за кредитные средства, то у Вас тоже есть право на налоговый вычет. Причем помимо основного вычета Вы также можете получить вычет по ипотечным процентам. Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры в ипотеку мы рассказали выше. Пакет документов будет таким же, как и в случае приобретения квартиры за свои деньги. А вот при получении вычета по ипотечным процентам изменения есть.

Для получения вычета по ипотечным процентам нужны следующие документы:

Копия всех страниц паспорта гражданина РФ;
Копия ИНН;
Заявление о получении имущественного налогового вычета в свободной форме;
Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру;
Договор о купле-продаже;
Ипотечный договор;
График погашения кредита и уплаты процентов;
Копия свидетельства о браке (при наличии);
Письменное заявление о договоренности участников сделки о распределении размера вычета между супругами (если квартира куплена в совместную собственность);
Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
Справка по форме 2-НДФЛ.

Образец заявления на возврат 13% с покупки квартиры можно скачать в интернете. Также Вы можете заполнить заявление непосредственно при посещении ФНС. Для экономии времени рекомендуем . Что касается декларации 3-НДФЛ и справки по форме 2-НДФЛ, то по этим документам тоже есть отдельные материалы на нашем сайте. В принципе, с этим проблем возникнуть не должно. Справка 2-НДФЛ выдается работодателем и на её основании заполняется декларация 3-НДФЛ. Скачать образец декларации можно в интернете.

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры через работодателя

Согласно налоговому кодексу налогоплательщик вправе выбрать один из двух способов получения возврата 13% за покупку жилья. Самый распространенный вариант предусматривает обращение в ФНС с целью получения выплаты, сумма которой будет равна уплаченным за год налогам. Также можно получить налоговый вычет через работодателя. Этот вариант означает, что Вы будете получать зарплату полностью, без удержания налогов. Вычет при обращении к работодателю предусматривает необходимость сбора тех же документов, что и при получении вычета в налоговой.

Приветствуем! Можно ли вернуть проценты по ипотеке? Возврат процентов по ипотечному кредиту, в установленном законом размере, производится после возврата части стоимости жилья. Поэтому возврат стоимости и возврат налога за проценты по ипотеке оформляются, как правило, параллельно. Давайте сегодня разберемся в этом непростом вопросе, который поможет вам при досрочном погашении ипотеки быстрее рассчитаться за квартиру.

Инструмент, при помощи которого можно получить возврат части средств, которые Вы уплатили за жильё, называется налоговым вычетом. Этот же механизм позволяет частично сделать денежный возврат налога по ипотеке за уплаченные проценты. О том, как получить возмещение налога по ипотеке в обоих этих вариантах вы узнаете далее.

Все граждане России платят налоги. Главный налог, который платят все трудящиеся – это так называемый подоходный налог. Иначе его называют налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Как правило, граждане не ходят в банк, чтобы выплачивать НДФЛ, не оплачивают подоходный налог в личном кабинете или через мобильное приложение, как это происходит с коммунальными платежами или штрафами за нарушение Правил дорожного движения. Налог за Вас платит работодатель.

Из каждых 10 рублей Вашей зарплаты он платит Вам только 8,7 рубля. А оставшиеся 1,3 рубля работодатель перечисляет государству. Вы даже можете этого не фиксировать, но из каждых 10 тысяч Вашего заработка 1 300 рублей не попадёт в Ваш карман.

Таково правило. Но есть исключение из него. Это исключение называется налоговый вычет. Будучи заинтересованным в том, чтобы люди покупали жильё, государство частично разрешает своим гражданам списывать подоходный налог, если граждане потратили зарплату на покупку жилья. Происходит возврат НДФЛ при покупке жилья.

Если Вы покупаете квартиру или дом по ипотечному кредиту, то выплаты по ипотеке, пошедшие на то, чтобы погасить банковские проценты, тоже считаются потраченными на жильё. Гражданин, купивший это жильё, получает налоговый вычет. На этом основании происходит возврат уплаченных процентов по ипотеке.

Начнём с налогового вычета по основной сумме с покупки квартиры или другого жилья, так как прежде чем заявлять возврат с процентов по ипотеке, следует компенсировать основную сумму. Проценты Вы, может быть, вернёте банку досрочно, а основная сумма никуда уже не денется.

Допустим, в 2016 году Вы заработали один миллион рублей. Каждый месяц исправно автоматически платили (через свою организацию-работодателя) по 13 руб. с каждой сотни. За год Вы отдали в казну 130 000 рублей, что как раз и составляет 13 % от налогооблагаемой базы, то есть Вашего годового заработка. И вдруг, в конце года Вы купили комнату в коммуналке за 500 000 рублей. Вот тут-то государство и предоставляет Вам налоговый вычет. Оно уменьшает на эти 500 тысяч Вашу налогооблагаемую базу и говорит Вам, что Вы должны заплатить подоходного налога 13 процентов не от полной суммы Вашего заработка, а от его суммы минус стоимость купленного жилья, т.е. вам должны вернуть 65000 рублей, ранее оплаченных работодателем ваших налогов. Это позволяет вернуть 13 процентов налогового вычета.

Так работает налоговый вычет. В принципе.

Порядок расчёта налогового вычета

При переходе к конкретным расчётам приходится учитывать целый ряд ограничений, не позволяющих так просто получить 13 процентов от покупки квартиры в ипотеку.

Государство устанавливает предел налогового вычета. Он не может превышать сумму в два млн. руб. на стоимость жилья и три млн. на проценты по ипотечному кредиту. 13 процентов от этих сумм составляют 260 тыс. и 390 тыс руб. соответственно. Значит, максимальный полученный возврат составит 650 тысяч рублей. И ни копейкой больше. А вот меньше – запросто.
Государство не согласно возвращать Вам больше, чем Вы уже заплатили. То есть если Вы заработали миллион, купили жильё на полмиллиона, то вычет составит полмиллиона, а тринадцать процентов от него – 65 000 рублей. А если наоборот – заработали полмиллиона, а жилья купили на миллион? Может быть, Вы копили несколько лет или тёща помогла ускорить процесс покупки. Ваш возможный вычет за текущий год составит столько, сколько подоходного налога Вы заплатили в этом году, то есть 13 процентов от 500 тысяч – это 65 тысяч рублей. Справедливости ради надо сказать, что когда в следующем году Вы заработаете ещё полмиллиона и, соответственно, заплатите ещё 65 тысяч подоходного, государство вернёт Вам эти деньги, таким образом, весь причитающийся налоговый вычет в 130 тысяч от 500 тысяч вы выберете за 2 года.

Вернуть налог за ипотеку могут оба супруга, если квартира приобреталась на двоих. При этом неважно кто оплачивал ипотеку.

Распределение будет при покупке по долевой собственности – в соответствии с долями каждого супруга. При покупке квартиры в совместную собственность – согласно заявлению от мужа и жены по величине их доли (30% на 70% или 90% на 10% и т.д.). При этом если один из супругов уже получал вычет, то доля второго не может быть больше 50% от причитающегося вычета. Вторые 50% никто не получит, т.к. ранее супруг вычет уже получал по другой квартире.

Пример: Супруги купили квартиру в совместную собственность стоимостью 5 млн. руб. Их доли согласно заявлению составили 50 на 50. Итого, каждый из супругов может получить налоговый вычет от 2,5 млн. т.к. порог по законодательству 2 млн., то каждый из супругов получит по 260 тыс. руб. При этом если супруга доход не получает (в декрете или домохозяйка и т.д.), то можно написать супругу в заявлении на распределении вычета долю 100%, а супруге 0%. В дальнейшем супруга не теряет право на налоговый вычет и если она пойдет на работу, то сможет подать новое заявление с другим распределением долей.

Налоговый вычет на проценты по ипотеке распределяется между супругами произвольно в соответствии с заявлением и неважно кто реально оплачивает ипотеку. Каждый год при подаче заявления нужно будет указывать нужное соотношение долей, чтобы вернуть налог за ипотеку максимально возможный.

Пример расчета

Как вернуть 13 с ипотеки? Налоговый вычет и возврат подоходного налога с процентов по ипотеке устроен аналогично вычету по стоимости.

Пусть Ваша зарплата составляет один миллион рублей в год. И так – в течение 10 лет. Допустим, в конце декабря текущего года, Вы приобрели жильё ценой в 2 200 000 рублей. Для этой покупки Вы взяли ипотечный кредит на полтора миллиона рублей. Ипотека 2016 год выдана сроком на пять лет, ставка составляет 12 % годовых. Что Вам полагается в смысле возврата НДФЛ с процентов? И как вернуть проценты по кредиту?

Ваш имущественный налоговый вычет составит 260 000 рублей. Это 13% от стоимости квартиры, но не более 2 млн.

В отчётном году Вы заплатили подоходного налога 130 000 рублей – 13 процентов от заработка в один миллион. Все компенсации НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку или без неё, будут находиться в пределах этих 130 000.

На что Вы можете претендовать в год, следующий за годом покупки? Если доходы не изменились, то вы получите еще 130 000. За 2 года вы полностью получили имущественный налоговый вычет по квартире и пора подавать заявление на возмещение ндфл с уплаченных процентов.

На третий год вы можете сделать возврат процентов по ипотеке. За эти три года вы заплатили банку примерно 417000 рублей процентов. Из них вы вправе вернуть 13 процентов с ипотеки, на проценты по ипотеке – 54210.

Таким образом, хотя вы и заплатили налогов в третий год так же 130000 рублей, но вычет вы получите всего 54210. В следующем году будет сумма еще меньше т.к. вы подаете данные только за уплаченные проценты за 4 год. Это примерно 63700 из них возврат налога за проценты по ипотеке составит всего 8281 рублей.

С годами вы будете получать все меньше и меньше налоговый возврат т.к. выплаты по ипотеке (проценты) будут уменьшаться. При досрочном погашении эта сумма будет еще больше уменьшаться.

Максимальный возврат с процентов по ипотеке в нашем примере составит 2200 000 * 13% = 286 000. Их вы получить не сможет т.к. по графику за 5 лет будет выплачено всего 501807 рублей процентов. Из них вернуть 13 процентов, через налоговую, можно максимум 65234 руб. и это при условии гашения ипотеки строго по графику.

Необходимые документы

Для вычета нужно подготовить и представить в территориальную инспекцию федеральной налоговой службы (ИФНС) по месту Вашей постоянной регистрации пакет документов. Вам предстоит подготовить три группы документов:

Основные документы
Документы по собственности на жильё
Документы на Ваш ипотечный кредит, для пересчёта НДФЛ по ипотеке.

К числу документов первой группы относятся:

Паспорт. Лучше иметь с собой копию. Обычно паспорта достаточно для определения индивидуального номера налогоплательщика (ИНН). На всякий случай, подайте через налоговую инспекцию заявление о выдаче Вам Свидетельства о постановке на налоговый учёт. Паспорт отдавать не надо, только показать.
Заявление на возврат подоходного налога. В этом заявлении указываются реквизиты Вашего банковского счета.
Справка по форме 2-НДФЛ. Эту справку Вы можете получить в бухгалтерии по месту работы. В этой справке отражаются суммы начисленного и удержанного с Вас подоходного налога (НДФЛ). Именно эта сумма и подлежит возврату.
Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. У нас можно скачать и и, если у Вас одно место работы и стабильная зарплата, Вы без труда заполните её самостоятельно. В сложных случая лучше воспользоваться помощью профессионалов.

Вторая группа – это документы на жильё. В базовом случае таких документов всего три:

Договор купли-продажи жилья. В нём должна упоминаться сумма, за которую объект приобретён.
Акт приёма-передачи объекта, подписанный обеими сторонами.
Свидетельство о регистрации в госорганах права собственности на объект.

С собой обязательно иметь оригиналы и, на всякий случай, копии, чтобы оставить их в инспекции.

И, наконец, третья группа – документы по кредиту. Напомним, что сначала оформляются документы по компенсации затрат на приобретение жилья, и только потом – происходит возврат налога при покупке недвижимости в ипотеку. В третьей группе всего два документа:

Кредитный договор между Вами и банком, осуществляющим Ваше кредитование. Для того чтобы получить возврат налога за покупку квартиры в ипотеку, в нём обязательно должен быть упомянут целевой характер кредита – на приобретение жилья. Предусматривает ли Ваша ипотека возврат 13 процентов – зависит не от банка, а от Вас и Вашего работодателя. Неотъемлемая часть договора – график платежей, которые Вы обязуетесь уплачивать, с выделением в платежах сумм погашения тела долга и уплаты процентов по кредиту.
Справка из банка о прошедших в течение года платежах, с обязательной расшифровкой сумм погашения тела и обслуживанию кредита. Для возврата процентов с ипотеки, на проценты по ипотеке нужна расшифровка. Обратитесь в Ваш банк, и он выдаст Вам справку на специальном бланке. Данные из справки могут отличаться от графика из договора, например при досрочном погашении кредита. Выплата денег при происходит по уточнённому графику.

Имейте с собой копии документов, будьте готовы приложить их к заявлению на возврат НДФЛ за приобретение жилья и возмещение процентов по ипотеке.

После подачи заявления, налоговая инспекция начнёт рассмотрение Вашего случая. Проверка обоснованности возврата подоходного налога занимает от двух до четырёх месяцев. После чего, при положительном решении, деньги поступят на Ваш счёт.

Кому положен вычет, а кому нет

Существует несколько категорий граждан, кто может получить налоговый вычет:

Получает его впервые
Имеет официальную «белую» зарплату с отчислениями НДФЛ
Иностранцы, резиденты РФ (живут и работают в России от 183 дней в году).
Получающие иной доход, облагаемый по ставке 13% НДФЛ.

Не могут получить вычет:

Безработный, пенсионеры и граждане с неофициальным доходом, женщины в декретном отпуске.
Предприниматели со специальными формами налогообложения.
Ранее получавшие вычет.
Владельцы недвижимости приобретенной за счет средств других граждан (должно быть документально подтверждено чеками, расписками и т.д.).
Нерезиденты
Покупатели, если приобрели недвижимость у близких родственников или опекунов.

Если вы женщина и ранее получали налоговый вычет, а затем ушли в декрет, но у вас еще остался лимит налогового вычета, который вы можете получить, то после выхода из декретного отпуска вы снова можете продолжить его получать.

Возвращение ндфл по ипотеке имеет ряд сложных моментов, но, поверьте, списание части основного долга за счет этих выплат будет серьезным подспорьем. Тем более что, если вы не хотите гасить этими деньгами ипотеку, то всегда их можно потратить на ремонт или другие важные вещи, ведь данный вычет просто приходит на ваш счет и вы можете им распоряжаться по своему усмотрению.

На этом сегодня все. Ждем ваши вопросы в комментариях. Подписывайтесь на обновления проекта и жмите кнопки соцсетей.