Как заполнить поля платежного поручения. Что такое платежное поручение и как оно оформляется

Платежное поручение – это поручение банку о перечислении соответствующих сумм поставщиками, финансовыми органам, другим организациям. Бухгалтер печатает его “под копирку” в необходимом количестве экземпляров (от 3 до 5 в зависимости от того, в каком филиале банка находится расчетный счет).

Платежное поручение принимается банком от плательщика к исполнению только при наличии средств на расчетном счете, если иное не оговорено между банком и владельцем счета. По договоренности сторон платежные поручения могут быть срочными, досрочными и отсроченными. Срочные платежи совершаются: до отгрузки товара – авансовый платеж, после отгрузки товара – путем прямого акцепта товара, при крупных сделках – частичные платежи. Досрочный и отсроченный платежи могут осуществляться в рамках договорных отношений без ущерба для финансового положения договаривающихся сторон.

В нем указываются реквизиты плательщика и его банка, получателя и его банка, в том числе ИНН, БИК, сумма и назначение платежа. Работник банка принимает платежное поручение к исполнению, на последний экземпляр его ставит штамп и возвращает бухгалтеру для отражения этой операции в учете. Отпечатанное платежное поручение действительно в течение десяти дней.

ИНН присваивается органам Госналогслужбы РФ при постановке налогоплательщиков на учет в налоговом органе и указывается в платежном поручении во всех случаях, когда он присвоен плательщику денежных средств.

БИК указывается для подразделений расчетной сети Банка России, кредитных организаций и тех филиалов кредитных организаций, которым он присвоен, в соответствии со “Справочником БИК РФ”.

Номера счетов плательщика и получателя денежных средств, а так же номера счетов банков плательщика и получателя, по которым проводятся расчетные операции, проставляются в соотвествующих полях платежного поручения.

В случае, если плательщиком или получателем является кредитная организация, в полях “Плательщик” или “Получатель” указывается наименование кредитной организации, в полях “Банк

плательщика” или “Банк получателя” соответственно наименование

кредитной организации указывается повторно. Значение “Вид платежа” указывается прописью: “почтой”, “телеграфом”, “электронно”.

Плательщиком выступает банк, в котором открыт расчетный счет предприятия, в этой же части указывается наименование предприятия и номер его расчетного счета.

Ниже мы указываем код, который присвоен нашему банку в Центральном банке Российской Федерации, а в графе “дебет” – шифр расчетного счета банка в ЦБ РФ.

Сумма печатается прописью с заглавной буквы. Ее цифровое значение повторяется в правом верхнем углу.

Внизу подробно указывается назначение платежа, ставится подпись распорядителя средств и главного бухгалтера и печать предприятия.

2.3 Порядок получения наличных денег в банке.

Предприятие получает наличные деньги из банка через кассира по денежному чеку, выписанному на его имя.

В соответствии с Положением о бухгалерском и отчетности в Российской Федерации, на предприятиях, не имеющих в штате кассира, обязанность кассира может выполнять главный бухгалтер или другой работник по письменному распоряжению руководителя предприятия.

Чеки находятся в специальной чековой книжке. Чтобы получить чековую книжку, следует заполнить соответствующее заявление, в котором указывается фамилия, имя и отчество кассира и дается образец его подписи. Заявление подписывается руководителем и главным бухгалтером и заверяется печатью предприятия. Согласно этому заявлению кассир получает чековую книжку на 25 или 50 чеков. Чтобы снять наличные деньги со своего расчетного счета в банке, бухгалтер заполняет денежный чек, подписывает его вместе с руководителем и передает кассиру. Кассир предварительно заказывает требуемую сумму оправдательным документом для записей кассовых операций в учетных регистрах.

2.4. Порядок сдачи наличных денег в банк

Наличные деньги, полученные с расчетного счета в кассу,

расходуются по строго целевому назначению (цели, на которые получены деньги, указываются на оборотной стороне денежного чека). Неизрасходованный остаток сдается в кассу. Например, неполученная в срок заработная плата должна быть возвращена на расчетный счета в трех – дневный срок. Сдаются на расчетный счет деньги, принятые в кассу в счет взноса в уставной фонд, выручка от реализации продукции наличными

Сдача денег на расчетный счет оформляется расходным кассовым ордером.

В банке кассир, сдающий деньги, заполняет «Объявление на взнос наличными». Бланк «Объявления» можно получить у оператора банка.

Он состоит их трех частей. Верхняя часть остается в банке,

Средняя часть (квитанция) передается кассиру. Нижняя часть объявления (ордер) тоже возвращается кассиру, но только после проведения банком соответствующей операции и вместе с банковской выпиской.

На каждой из трех частей проставляются: дата, от кого приняты деньги, банк получателя и получатель, назначение взноса. В правом верхнем углу первой и второй части проставляем номер нашего расчетного счета и сумму цифрами. Та же сумма записывается прописью в следующем порядке. Начинать запись надо вплотную к началу отведенного для ее поля с заглавной буквы. Оставшиеся на поле места следует прочеркнуть горизонтальной линией.

Третья часть заполняется несколько иначе. В ордере нужно указать код банка-получателя и сумму по кредиту (у нас на расчетном счете эта сумма пройдет по дебету, а в банке – по кредиту).

Для осуществления денежного перевода необходимо составить специальную форму расчетов безналичного типа – платежное поручение. Как правильно его оформить, чтобы платеж дошел до указанного получателя?

Общие аспекты

Платежное поручение представляет собой документ, на основании которого владелец счета через банк осуществляет финансовую операцию. Заполняется самостоятельно или сотрудником банка.

Варианты заполнения:

При переводе средств внутри одной области процедура займет не больше 2 суток. При межрегиональных платежах срок может достигать 5 дней.

Обработка происходит в день подачи или в продолжение первых 2 дней. Оформляется в 4 экземплярах – 1 для банка отправителя, 1 – для отправителя и 2 для банка получателя.

Независимо от сумы на счету (или вовсе отсутствие денег) банк обязан принять у клиента распоряжение о платеже. В случае недостаточного количества денег, поручение исполняется сразу же после их пополнения. Срок действия документа – 10 суток.

Если платежка оформляется в электронном формате, понадобится электронная подпись. Без нее документ не будет обладать законной силой.

Основные понятия

Чтобы не допустить ошибок при заполнении документа, важно иметь представление об основных понятиях:

Платежное поручение	Распоряжение, которое передается владельцем счета в кредитное учреждение. Необходимо для перевода финансов на другой счет
Входящее платежное поручение	Документ, используемый для отображения учета поступления финансов на счет. Типы – оплата от покупателя, возврат финансов, кредитные расчеты, иные поступления безналичным путем;
УИП (уникальный идентификатор платежки)	Код, состоящий из 20 цифр и необходимый для указания места получения платежки
УИН (идентификатор начислений)	Понадобится в том случае, если финансы перечисляются в бюджет державы
Основание платежа	Значение, определяющее цель платежа

Каково назначение документа

Когда у собственника счета возникает нужда в переводе финансов с одного счета на другой, применяется специальный документ – платежка. Она дает возможность осуществить операцию по переводу.

Основная функция документа – перевод финансов с одного счета на другой. Используется в таких случаях:

оплата за выполненный труд, оказанную ;
перечисления в бюджет и внебюджетные фонды;
возврат или размещение ;
отчисление процентов;
прочие цели, установленные законодательством.

Назначение платежа в платежном поручении заполняется в строке 24. Здесь необходимо указать следующее:

Действующая нормативная база

23 сентября 2015 года было издано , согласно которому внесены некоторые изменения в правила по заполнению платежки.

Касаются они следующего:

уточнено точное число знаков кода;
список оснований платежа дополнился;
в строке 110, касающейся типа платежа, можно ничего не записывать.

Согласно (30 октября 2014 года), изменены требования к предоставлению сведений в платежке на уплату налогов.

На основании устанавливаются общие положения по применению платежки в качестве расчетов. В статьях 863- приведен порядок осуществления денежного перевода.

гласит:

платежное поручение должно отвечать требованиям законодательства;
поручение исполняется согласно очередности.

Согласно , банк обязан осуществить операцию после предоставления клиентом поручения по платежу. Также банк имеет право привлечь другую кредитную организацию для перечисления средств.

В соответствии с (принят 12 ноября 2013 года) Департамента финансов, закреплены правила подачи данных для документа по платежам.

Особенности заполнения формы платежного поручения

Заполнять в платежке нужно все указанные строки. Нельзя делать помарки или исправления.

Уникальный идентификатор платежа

С момента регистрации организация становится плательщиком налогов. Ей присваивается код, который пригодится при осуществлении переводов. Ежегодно платежное поручение заполняется по новым правилам.

Период платежки на это не оказывает влияния. Цели УИП следующие:

упорядочить осуществление взносов;
ведение информации органами статистики;
оплата конкретной суммы по ее назначению.

Главные вопросы – как узнать код, как быть в случае неверно указанного кода, каким образом выглядит пример. Код можно узнать несколькими путями – обратившись в орган осуществления выплат или найти в интернете специальный справочник кодов.

Часто законодательство вносит изменения в документы, поэтому и коды тоже меняются. Бывает, что код указан неверно. Как быть в этом случае?

Вариантов несколько – для избегания штрафа необходимо заново осуществить платеж или обратиться в налоговую инспекцию с заявлением.

Во втором случае средства будут возвращены на чет либо произойдет перезачет. Код состоит из 20 цифр, указывается в строке 22.

В некоторых случаях УИН предоставлять нет необходимости. Это:

перечисление суммы налога или сбора, которые исчисляются частными предпринимателями и юридическими лицами на добровольной основе;
уплата физическим лицом ;
перечисления в бюджет.

Если платежный документ формируется при помощи электронного сервиса, индекс поручению будет присвоен автоматически.

Значение ЕИП

Идентификатор платежа необходим для оформления перечисления средств в бюджет государства или за оплату государственных (муниципальных) услуг.

Указание налогового периода

Если деньги переводятся без указания налогового периода, данные о переводе зачисляются на текущую дату – появится переплата по налогу. Указывается период в строке 107. код включает в себя 10 знаков, первые 2 из которых – налоговый период.

Видео: инструкция по заполнению платежного поручения

Показатель периода выглядит следующим образом:

Строка заполняется как за уплату налогов текущих периодов, так и прошедших. В нынешнем году произошли изменения, касающиеся порядка уплаты налогов.

Для каждого зачисления имеется собственный код. Строку 107 необходимо заполнять таким образом, чтобы было понятно, за какой период налог уплачивается.

Если законодательство предусматривает больше 1 срока выплаты и есть конкретная дата уплаты, то необходимо подготовить несколько платежек с разными коэффициентами налогового периода.

Отдельная платежка оформляется в таких случаях:

имеется больше 1 срока уплаты;
обозначена конкретная дата;
выплачиваются разные доходы (платежные поручения при этом тоже разные);
в 107 строке нужно указывать крайнюю дату уплаты налога.

Заполненный образец

Чтобы платеж дошел до получателя, необходимо правильно составить документ.

Заполнение полей происходит следующим образом:

Поле и его значение	Что указать
3 «Номер»	Отведено для номера платежного распоряжения. Его присваивает банк при подаче платежки. Номер не должен состоять более чем из 6 цифр. «0» указывать нельзя
4 «Дата»	Проставить дату оформления документа, формат – ДД. ММ. ГГГГ.
5 «Тип платежа»	Указать, каким образом платежка будет доставляться – в срочном порядке, по телеграфу или почте. Плательщик может не заполнять эту строку. Если документ подается в банк в электронном формате, то поле заполняется в автоматическом режиме – ему присваивается код
6 «Сумма»	Начинать писать с большой буквы, с начала строки, полностью буквами. Слова сокращать нельзя, копейки указать цифрами. Сумма в прописном виде заполняется только в бумажной платежке, для электронного формата она не требуется. Сумму устанавливает банк, ее и нужно прописывать
7 «Сумма» цифрами	Рубли и копейки разделить знаком, например, 566-35
8 «Плательщик»	Для юридических лиц – указать название в полном или сокращенном виде. Если банк получателя расположен в другой стране, указать адрес проживания или юридический адрес. Для частных предпринимателей – личные данные и статус. Для физических лиц – личные данные в именительном падеже
9 «Номер счета»	Указать номер счета лица, которое осуществляет платеж. Состоит из 20 цифр
10 «Банк плательщика»	Название и место расположения кредитного учреждения отправителя платежки
11 «БИК»	Проставить код банка
12 «Номер счета банка»	Номер счета банка-плательщика. Если клиент пользуется услугами Банка России, то строка не заполняется
13 «Банк получателя»	Название и расположение банка
14 «БИК»	Идентификационный код банка, который получает платеж. Код должен быть присвоен банку при его открытии, найти его можно в специальном справочнике
15 «Номер счета банка получателя»	Указать корреспондентский счет
16 «Получатель»	Если это юридическое лицо – название (полное или сокращенное), допустимы оба варианта одновременно. Если это ЧП – личные данные и его статус. Если физическое лицо – личные данные (фамилию, имя и отчество)
17	Указать номер счета получателя средств
18	Высветлить тип операции – указать шифр. Он установлен Банком РФ, в данном случае – 01
19	Отведено для срока, остается пустым
20 «Назначение платежки»	Не заполняется
21 «Очередность»	Указать 1 из шести очередностей
22 «Код»	Остается пустым. С 28 марта текущего года код может содержать 20 или 25 цифр
23	Резервная строка не заполняется
24 «Назначение»	Указать – назначение платежки, название товара, номер соглашения, есть ли НДС
43	Ставится печать плательщика. Заполняется в том случае, если документ подается в бумажном варианте
44	Поставить подпись
45 «Отметка банка»	Ставится штамп кредитного учреждения и подпись уполномоченного лица
60	Указать идентификационный код плательщика (если имеется)
61	ИНН получателя
62, 71	Строки заполняет банк
101-110	Заполняются в случае перечисления средств в бюджет или таможенный платеж

Программа для создания платежек

Существует немало программ, облегчающих работу по созданию платежных поручений. Более простой вариант – использовать таблицу Excel. Для начала создается бланк документа (или скачивается готовый).

Для работы понадобится книга программы, состоящая из 3 листов – на 1 будет располагаться бланк, на 2 – список платежки и на 3 – реквизиты. После этого нужно будет просто заполнить поля необходимой информацией.

Видео: новое платежное поручение по ЕНВД

Благодаря различным программам, открываются такие возможности:

платежное поручение создается быстро, легко сохраняется;
нумерация проставляется автоматически;
имеется возможность корректировать записи вручную;
также рассчитывается в автоматическом режиме;
после сохранения документ вносится в реестр платежек.

Таким образом, платежное поручение – обязательный к составлению документ при расчетах безналичным путем.

Возможно его заполнение от руки или в электронном варианте – при помощи специальных программ. Поля необходимо заполнять все, соблюдая требования законодательства.

Расчеты меж двумя организациями в определенном периоде отображаются посредством акта сверки. Но официального стандарта документа законодательно не определено. Каковы нюансы создания акта сверки по взаимным расчетам? Многие компании игнорируют сверочный акт по взаимным расчетам. Не всякий бухгалтер понимает значимость...

Посредством платежного поручения переводят средства в адрес получателя. Так можно оплачивать налоги, взносы, поставки товаров и другое. Но, как и у всякого документа, у платежки имеется определенный срок действия. Каков он в 2019 году? СодержаниеВажные моменты Сколько составляет срок действия платежного поручения При...

Одним из документов строгой отчетности на сегодняшний день является платежное поручение. Данный документ позволяет решать достаточно большое количество самых разных задач. Но при этом важно соблюдать установленный на законодательном уровне формат его составления. В противном случае могут быть допущены ошибки при...

Сегодня документы данного типа в различного рода фонды должны составляться в соответствии с установленными нормативами. В противном случае перечисленные средства могут попросту не дойти до места назначения. Также могут возникнуть иные проблемы. ПФР является фондом, отправка денежных средств в который является строго...

Несвоевременная уплата налогов или выполнение запрещенного действия ведет к взысканию штрафа. Если раньше компании выполняли все операции с помощью наличных средств, то сегодня действие осуществляется с помощью перевода на счет организации. СодержаниеОбщие моменты Как заполнить платежное поручение в налоговую Чтобы...

Создать платежку онлайн может потребоваться как физическим лицам, так и юридическим. Порой предоставить платежное поручение необходимо срочно, а специальное ПО на этот момент недоступно. Как в 2019 году создать платежку онлайн? Современные технологии существенно упростили ведение бухгалтерии, в том числе и процессы создания...

Уплата НДФЛ одна из неотъемлемых обязанностей большинства налогоплательщиков. Факт своевременного получения оплаты органами ФНС зависит от достоверности платежного документа. Как выглядит образец платежки по НДФЛ в 2019 году? СодержаниеЧто нужно знать Порядок формирования платежки по налогу на доходы физических...

Все коммунальные услуги без исключения в настоящее время предоставляются на платной основе. Основание для внесения платежа это специальный платежный документ. Как заполнять платежку на коммуслуги? Оплата за коммуслуги вносится на основании квитанций, рассылаемых поставщиками услуг. Поскольку разные услуги могут...

Юридические лица, индивидуальные предприниматели в обязательном порядке должны формировать специальные документы при осуществлении разного рода платежей. В первую очередь это касается именно всевозможных взносов в государственные внебюджетные фонды – ПФР, ОМС и ФСС. Документы рассматриваемого типа следует составлять в...

Сегодня одним из документов, составление которого необходимо осуществлять в обязательном порядке, является платежное поручение. Оно может иметь различный формат в зависимости от назначения данного документа, а также цели перевода средств. Перед составлением стоит внимательно ознакомиться с нюансами. Платежка обычно...

С 2019 года в платежных документах появился такой реквизит как УИН. Наличие его непреложно при перечислении платежей в пользу бюджета. Что же в 2019 году означает УИН, указываемый в платежках? СодержаниеОбщие сведения Какой УИН указывать в платежных поручениях в 2019 году Определить предназначение платежа, поступившего в бюджет,...

При расчетах налогоплательщиков с госструктурами обязательно указание статуса отправителя в платежках. Причем имеются нюансы, обусловленные предписаниями Минфина. Как указывать статус в 2019 году в платежных документах? Статус плательщика идентифицирует организацию или физлицо, осуществляющих платеж. Потому в платежном...

Заполнение платежного поручения: инструкция, правила, порядок и особенности заполнения полей платежного поручения 20.11.06

Если Вы становитесь клиентом банка, то важно уметь читать и понимать заложенную в платежном поручении информацию, а еще важнее уметь правильно выполнять заполнение полей платежного поручения . Банки принимают к исполнению только те платежные поручения, в которых содержатся все обязательные данные (реквизиты), установленные положением ЦБ для заполнения. Клиентам банка, которые еще не имеют опыта работы, порой приходится переоформлять платежные поручения по несколько раз.
Особенно часто банки предъявляют претензии по неполному или неточному заполнению полей - очерёдность платежа и назначение платежа. Часто упускается информация про НДС.

Чтобы заполнить платежное поручение, необходимо знать общепринятые правила заполнения платежного поручения. Для более легкого восприятия инструкции по заполнению платежных поручений, все поля платежного поручения, отведенные для проставления значений каждого из реквизитов, обозначаются номерами и по ним уже даются разъяснения. При пояснениях особенности заполнения поля платежного поручения, в качестве наименования поля, используется наименование соответствующего реквизита.

Нумерация полей платежного поручения проставлена в приведенном ниже приложении № 3.

Приложение 3

к Положению Банка России

"О безналичных расчетах в Российской Федерации"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.03.2003 N 1256-У)

Реквизиты платежного поручения

Установленные правила (инструкции) заполнения платежного поручения следующие:

В поле (1) указывается наименование расчетного документа - платежное поручение.

В поле (2) указывается форма платежного поручения - 401060 , это номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс "Унифицированная система банковской документации"

В поле "N" (3) указывается номер платежного поручения цифрами. В случае если номер платежного поручения состоит более чем из трех цифр, платежные документы при осуществлении платежей через расчетную сеть Банка России идентифицируются по трем последним разрядам номера, которые должны быть отличны от "000".

В поле "Дата" (4) указывается дата составления и оформления платежного поручения. При заполнении платежного поручения число, месяц, год проставляются цифрами в формате ДД.ММ.ГГГГ или число указывается цифрами, месяц - прописью, год - цифрами (полностью). Например: 05.12.2006 или 05 декабря 2006.

В поле "Вид платежа" (5) в платежных поручениях, представляемых в расчетную сеть Банка России для осуществления платежа почтовым или телеграфным способом, проставляется соответственно "почтой" или "телеграфом". В платежных поручениях, представляемых на бумажных носителях для осуществления расчетов электронным способом согласно Положению Банка России от 23.06.98 N 36-П "О межрегиональных электронных расчетах, осуществляемых через расчетную сеть Банка России", опубликованному в "Вестнике Банка России" от 28.08.98 N 61, в этом поле проставляется "электронно". В других случаях данное поле платежного поручения не заполняется. Так, например, поле заполнять не надо, если платежи осуществляются внутри одного филиала.

В поле "Сумма прописью" (6) указывается - с начала строки и с заглавной буквы сумма платежа прописью в рублях, при этом слово "рубль" ("рублей", "рубля") не сокращается, копейки указываются цифрами, а слово "копейка" ("копейки", "копеек") также не сокращается. Если сумма платежа прописью выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, при этом в поле "Сумма" указываются сумма платежа и знак равенства "=". Например: "Двадцать восемь рублей 10 копеек" или "Сто сорок рублей".

В поле "Сумма" (7) указывается сумма платежа цифрами, рубли отделяются от копеек знаком тире "-". Если сумма платежа цифрами выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, в этом случае указывается сумма платежа в рублях и знак равенства "=", при этом в поле "Сумма прописью" указывается сумма платежа в целых рублях. Например: "28-10" или "140 =" .

В поле "Плательщик" (8) указывается наименование плательщика средств. Дополнительно указываются номер лицевого счета клиента, наименование и местонахождение (сокращенные) обслуживающей кредитной организации, филиала кредитной организации в случае, если платеж клиента осуществляется через открытый в другой кредитной организации, другом филиале кредитной организации корреспондентский счет, счет участника расчетов, счет межфилиальных расчетов, проставленный в поле "Сч. N" плательщика, или указываются наименование и местонахождение (сокращенные) филиала кредитной организации, обслуживающего клиента, если номер лицевого счета клиента проставлен в поле "Сч. N" плательщика и платеж клиента осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не проставляется.

В поле "Счет N" (9) проставляется номер лицевого счета плательщика в кредитной организации, в филиале кредитной организации или в учреждении Банка России (за исключением корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации, филиала кредитной организации, открытого в учреждении Банка России), сформированный в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Банке Росси или правилами ведения бухгалтерского учета кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. Номер лицевого счета в кредитной организации, филиале кредитной организации может не проставляться, если плательщиком является кредитная организация, филиал кредитной организации.

В поле "Банк плательщика" (10) указываются наименование и местонахождение кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, чей БИК указан в поле "БИК" банка плательщика. Если плательщиком средств является кредитная организация, филиал кредитной организации, чье наименование указано в поле "Плательщик", то наименование этой кредитной организации, филиала кредитной организации указывается повторно в поле "Банк плательщика".

В поле «БИК» (11) проставляется банковский идентификационный код (БИК) банка плательщика. Указывается БИК кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России в соответствии со "Справочником БИК РФ". Расшифровка слова БИК - банковский идентификационный код.

В поле "Счет N" (12) проставляется номер счета банка плательщика. Проставляется номер корреспондентского счета (субсчета), открытый кредитной организации, филиалу кредитной организации в учреждении Банка России, или не заполняется, если плательщик - клиент, не являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается в учреждении Банка России, или учреждение Банка России.

В поле "Банк получателя" (13) указываются наименование и место-нахождение кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, чей БИК указан в поле "БИК" банка получателя. Если получателем средств является кредитная организация, филиал кредитной организации, чье наименование указано в поле "Получатель", то наименование этой кредитной организации, филиала кредитной организации указывается повторно в поле "Банк получателя".

В поле "БИК" (14) указывается банковский идентификационный код (БИК) банка получателя. Указывается БИК кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России в соответствии со "Справочником БИК РФ".

В поле "Счет N" (15) проставляется номер счета банка получателя. Проставляется номер корреспондентского счета (субсчета), открытый кредитной организации, филиалу кредитной организации в учреждении Банка России, или не заполняется, если получатель - клиент, не являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается в учреждении Банка России, или учреждение Банка России, а также при перечислении средств кредитной организацией, филиалом кредитной организации учреждению Банка России для выдачи наличных денег филиалу кредитной организации, не имеющему корреспондентского субсчета.

В поле "Получатель" (16) указывается наименование получателя средств. Дополнительно указываются номер лицевого счета клиента, наименование и местонахождение (сокращенные) обслуживающей кредитной организации, филиала кредитной организации в случае, если платеж клиента осуществляется через открытый в другой кредитной организации, другом филиале кредитной организации корреспондентский счет, счет участника расчетов, счет межфилиальных расчетов, проставленный в поле "Сч. N" получателя, или указываются наименование и местонахождение (сокращенные) филиала кредитной организации, обслуживающего клиента, если номер лицевого счета клиента проставлен в поле "Сч. N" получателя и платеж клиента осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не проставляется.

В поле "Счет N" (17) проставляется номер лицевого счета получателя в кредитной организации, филиале кредитной организации или номер лицевого счета в учреждении Банка России (за исключением корреспондентского счета (субсчета) кредитной организации, филиала кредитной организации, открытого в учреждении Банка России), сформированный в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Банке России или правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. Номер лицевого счета в кредитной организации, филиале кредитной организации может не проставляться, если получателем является кредитная организация, филиал кредитной организации.

В поле " Вид оп ." (18) (вид операции) проставляется шифр (01) согласно "Перечню условных обозначений (шифров) документов, проводимых по счетам в банках" приложения 1 Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 18.09.97 N 66 и Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61, с учетом изменений и дополнений. В платежном поручении всегда проставляется шифр (01), так как каждому платежному документу присвоен свой шифр, так “01” — Платежное поручение, “02” — Платежное требование, “09” - Мемориальный ордер и т.д.

Поле "Срок плат." (19) (срок платежа), не заполняется до специальных указаний Банка России.

Поле “Наз. пл.” (20) (назначение платежа кодовое) - не заполняется до указаний Банка России.

В поле “Очер. плат.” (21) (очередность платежа) проставляется очередность платежа в соответствии с законодательством и нормативными актами Банка России или поле не заполняется в случаях, предусмотренных нормативными актами Банка России. Определить очередность платежа, можно прочитав статью “ Об очередности платежей со счетов, открытых в банке ”.

Поле “Код” (22) не заполняется до указаний Банка России.

Поле “Рез. поле” (23) резервное поле. Заполняется в случаях, установленных нормативными актами Банка России.

В поле "Назначение платежа" (24) указывается назначение платежа, наименование товара, выполненных работ, оказанных услуг, номера и даты товарных документов, договоров, налог (выделяется отдельной строкой или делается ссылка на то, что налог не уплачивается), также может быть указана другая необходимая информация, в том числе срок уплаты налога или сбора, срок оплаты по договору. Так, например, назначение платежа - «Оплата по договору б/н от 15.05.2007г. за путевку».

В полях "М.П." (43) (место для печати) и "Подписи" (44) плательщиком проставляются оттиск печати (в случае ее наличия) и подписи (подпись) лиц, имеющих право подписи расчетных документов, согласно заявленных кредитной организации, филиалу кредитной организации или подразделению расчетной сети Банка России образцов.

В поле “Отметки банка плательщика” (45) проставляются штамп (штампы) кредитной организации, филиала кредитной организации или учреждения Банка России, дата и подпись ответственного исполнителя.

В поле “Поступ. в банк плат.” (62) (Поступило в банк плательщика) указывается дата поступления платежного поручения в банк плательщика по правилам, установленным для поля "Дата".

В поле “Списано со сч. плат.” (71) (Списано со счета плательщика) указывается дата списания денежных средств со счета плательщика по правилам, установленным для поля "Дата”

В поле “ИНН” (60) (ИНН плательщика) указывается ИНН плательщика, если он присвоен. ИНН - это идентификационный номер налогоплательщика юридического или физического лица, заполняется на основании выданного налогоплательщику соответствующими налоговыми службами «Свидетельства о постановке на налоговый учет». Для плательщика/получателя - физического лица указывается 12-разрядный идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). Для плательщика/получателя - юридического лица (как российского, так и иностранного) идентификационный номер налогоплательщика указывается 10-разрядный ИНН.

В поле “ИНН” (61) (ИНН получателя) указывается ИНН получателя, если он присвоен. Пояснение смотри в поле 60.

В полях (101)-(110) указывается информация, установленная Министерством Российской Федерации по налогам и сборам, Министерством финансов Российской Федерации и Государственным таможенным комитетом Российской Федерации. Данные поля заполняются при перечислении различных налогов и сборов.

Для изложения данного материала использованы: Статьи 863-866 ГК РФ; Указания ЦБ РФ № 529 от 14.10.1997 г. “О формате платежного поручения и порядке его заполнения” (в ред. Указания ЦБРФ от 02.12.1999 № 691-У) и “Положение о безналичных расчетах в РФ” ЦБ РФ №2-П от 03.10.2002 г. (в ред. Указания ЦБ РФ от 03.03.2003 N 1256-У); Правила ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской Федерации (Банке России) от 18.09.97 N 66; Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18.06.97 N 61, с учетом изменений и дополнений.

Чтобы получить полную информацию о платежных поручениях, можно прочитать еще следующие статьи на сайте:

Образец заполнения платежного поручения: образцы платежного поручения (примеры для скачивания)

Коды бюджетной классификации (КБК) платежного поручения

http://сайт/

СТК
- НОВОСТИ ОТРАСЛИ
- О КОМПАНИИ
- ФОТОГАЛЕРЕЯ
- ВОПРОС-ОТВЕТ
- МЫ ДОВЕРЯЕМ
КОНСУЛЬТАЦИИ ПО ВОПРОСАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЁТА И НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
- ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
  - EBITDA
  - НАЛОГОВАЯ ОПТИМИЗАЦИЯ.
- 2 мая 2015 года N 113-ФЗ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ЧАСТИ ПЕРВУЮ И ВТОРУЮ НАЛОГОВОГО КОДЕКСА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В ЦЕЛЯХ ПОВЫШЕНИЯ ОТВЕТСТВЕННОСТИ НАЛОГОВЫХ АГЕНТОВ ЗА НЕСОБЛЮДЕНИЕ ТРЕБОВАНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О НАЛОГАХ И СБОРАХ"
- Управленческий учет как система
- Схемы обналичивания и лжеэкспорта прекратят существование.
- ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ДОКУМЕНТОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ПРИ ПРОВЕДЕНИИ НАЛОГОВОГО МОНИТОРИНГА
ШЕФ-МОНТАЖ
АНАЛИЗ ПРОЕКТНО-СМЕТНОЙ ДОКУМЕНТАЦИИ
- Идет анализ объема выполненных электромонтажных работ
- Проектная документация: исходно-разрешительная, проектно-сметная документация. Порядок разработки. Организация проектного документооборота.
- О порядке проведения проверки достоверности определения сметной стоимости объектов капитального строительства, строительство которых финансируется с привлечением средств федерального бюджета.
- В качестве эксперта привлекается любое лицо, владеющее знаниями необходимыми для дачи заключения?
- Электролаборатория ООО "ПРОЕКТЭЛЕКТРО-П".
ПРОЕКТИРОВАНИЕ СИСТЕМ БЕЗОПАСНОСТИ
- Видеонаблюдение для подъезда
КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА
- Удержание пени заказчиком
- Оплата выполненных работ
- Сдача выполненных работ
- Согласование сметы
- Внесение изменений в смету
- Претензия по качеству
- Отказ в приёме работ
- Кто оплатит свет в коридоре?
- Лицензирование экспертной деятельности. Что такое статус «эксперт»?
- ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 05.05.2014 № 99-ФЗ О внесении изменений в главу 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации и о признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации
- Консолидированная группа налогоплательщиков.
- Понятие, сущность и предмет договора строительного подряда.
- Получаем разрешение на строительство.
- Коллективное участие в конкурсных процедурах.
- Арбитраж
- Договорная работа
- Общества могут отказаться от использования печатей
- Обязательно ли соблюдать стандарты ICAO
- Отмена круглых печатей – что изменилось в работе юриста, кадровика и бухгалтера.
- Государственные закупки: Общие сведения, ловушки в технических заданиях и отказы.
ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫЕ УСЛУГИ
- Апрель 2012 Сдача УМК "Монтаж наружных сетей" АНО МАСПК
- Октябрь 2012 Сдача УМК Проектирование электротехнических систем - в интересах АНО МАСПК
- Апрель 2013 Сдача УМК Договорные отношения в строительстве - в интересах АНО МАСПК.
- Июль 2013 Разработка курса "Инженерная инфраструктура аэродромов и аэропортов" в интересах некоммерческого партнерства "Саморегулируемая организация "Объединение организаций по строительству, реконструкции и капитальному ремонту объектов связи и телекоммуникаций "СтройСвязьТелеком"
  - Радиолокационная станция П-180У
  - Радиолокационная станция 19Ж6 (СТ-68У)
  - Мобильный трехкоординатный радиолокатор обзора воздушного пространства 36Д6-М.
  - Радиолокационные станции
  - Мобильная станция дальней радиотехнической разведки «Кольчуга».
  - Эксплуатация метеорологического оборудования аэродромов гражданской авиации.
  - Радиолокационная станция П-140У.
  - Радиотехническое обеспечение полетов и авиационная электро(радио)связь
- Ноябрь 2013 Создание учебной программы курса повышения квалификации «Работы по организации строительства, реконструкции и капитального ремонта привлекаемым застройщиком или заказчиком на основании договора юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем (генеральным подрядчиком), в том числе на особо опасных, технически сложных и уникальных объектах» в интересах АНО ДПО «СНТА»
- Проведение цикла занятий по энергоэффективности в Университете АББ.
- Декабрь 2014. Создание УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА "Охрана труда и техника безопасности"
- Июнь 2015 г. Создание УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКОГО КОМПЛЕКСА "Ответственный за электрохозяйство на предприятии"
- Июнь 2016 г. Создание УМК «Организация проектирования, строительства и эксплуатации инженерных систем центров обработки данных»
- Организация строительства и строительного контроля
  - Документация в строительстве
  - Исполнительная документация в строительстве
  - Устранение недостатков, допущенных в ходе строительства и выявленных при приемке
  - Снабжение строительства. Поставка.
- Организация эксплуатации центров обработки данных (ЦОД), в том числе сертифицированных Telecommunications Industry Association (TIA) ANSI/TIA-942-A по стандарту Telecommunications Infrastructure Standard for Data Centers по надежности до уровня Tier 3 (N+1)
- Трехдневный курс «Организация проектирования, строительства и эксплуатации инженерных систем центров обработки данных»
  - День 1
  - День 2
  - День 3
СТАТЬИ И НОРМАТИВНЫЕ ДОКУМЕНТЫ
- «Smart Grid» - новая идея или логичное развитие систем электроснабжения?
- Правила учета и хранения дизельного топлива и моторных масел при эксплуатации дизельных электростанций
- О ГЕНПОДРЯДЕ
- Учётная политика предприятия.
- ОРГАНИЗАЦИЯ БЕЗОПАСНОЙ ЭКСПЛУАТАЦИИ ЭЛЕКТРОУСТАНОВОК
- Управление проектами.
- Договор подряда
  - Согласование дополнительных работ
  - Корректировка работ заказчиком
  - Согласование сметы
  - Внесение изменений в смету
  - Перенесение сроков исполнения работ
  - Оформление дополнительных работ
  - Сдача выполненных работ
  - Сдача работ
  - Оплата выполненных работ
  - Замена материала в ходе работ
  - Претензия по качеству
  - Отказ в приёме работ
  - Заказчик не является на объект
- Сдача - приём законченных монтажом объектов
- Охрана труда - распорядительные документы
- Качество электроэнергии
- Пожарная безопасность. СВОДЫ ПРАВИЛ.
- Электротехническая экспертиза.
- Что такое ОФФШОР?
- Переговоры.
- Общие вопросы организации проектирования.
- ПРАВИЛА УСТРОЙСТВА ЭЛЕКТРОУСТАНОВОК.
- СРО и ГЕНПОДРЯД
- СОСТАВ ПРОЕКТНОЙ ДОКУМЕНТАЦИИ.
- Азбука рейдерского захвата.
  - EBITDA
- ИНКОТЕРМС 2000
- ДЕЛОПРОИЗВОДСТВО ГОСТ Р 6.30-2003
- Памятка "ЭФФЕКТИВНОГО МЕНЕДЖЕРА".
- Авторский надзор.
- Отличия трудовых договоров от договоров подряда.
- ОШИБКИ ПРИ ЗАКЛЮЧЕНИИ ДОГОВОРОВ ПОДРЯДА.
- ВИДЫ ЭЛЕКТРИЧЕСКИХ СХЕМ ПРИМЕНЯЕМЫХ В РАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНЫХ СЕТЯХ
- Адаптивные сети электроснабжения.
- Закон о бухгалтерском учёте.
- ИНДИВИДУАЛЬНЫЕ И ФУНКЦИОНАЛЬНЫЕ ИСПЫТАНИЯ ОБОРУДОВАНИЯ.
- Рекомендации по монтажу резервной дизельной электростанции.
  - ЭКСПЛУАТАЦИЯ ДГУ (ФОТО)
- Рекомендации по эксплуатации дизельных электростанций
  - ЭКСПЛУАТАЦИЯ ДГУ (ФОТО)
- О составе разделов проектной документации и требованиях к их содержанию
- Правила заполнения корректировочного счета-фактуры

После окончания отчетного периода ФНС проводит камеральные проверки, по результатам которых организация может получить требование об уплате налога, сбора, пени, штрафа. Для того чтобы уплатить задолженность, вначале необходимо составить платежное поручение. Давайте разберемся, как это можно сделать.

Что такое требование об уплате налога, сбора, пени, штрафа

Пример требования
Уплата недоимки и пени

Как составить платежное поручение

Правила заполнения платежного поручения установлены и .

По каждой строчке требования необходимо сформировать отдельное платежное поручение. Это можно сделать вручную — перенести данные из полученного требования в поля 24 и 104-109 платежного поручения.

Заполняя платежку, вы можете использовать эту таблицу, которая подскажет, какое значение нужно указать в каждом поле. Будьте внимательны при внесении данных — ошибка даже в одной цифре приведет к тому, что деньги организации не попадут по назначению, и задолженность не будет погашена.

Номер поля	Название поля	Значение
104	КБК	Код бюджетной классификации
105	ОКТМО	ОКАТО (ОКТМО)
106	Основание платежа	ТР
107	Налоговый период	Дата, указанная в требовании в качестве срока уплаты пени в формате ДД.ММ.ГГГГ
108	Номер документа	Номер требования налогового органа
109	Дата документа	ДД.ММ.ГГГГ- дата требования (рядом с номером в штампе)
110	Вид платежа	0
24	Назначение платежа	Наименование налога (сбора)

Полную инструкцию, как сформировать платежное поручение, вы можете прочитать на сайте Бухгалтерия Онлайн .

Второй вариант подготовить платежку — сформировать ее автоматически. Эта функция с недавнего времени доступна пользователям Контур.Экстерн.

Получив электронное требование об уплате в Экстерне, уведомьте об этом ФНС, нажав на кнопку «Отправить в ФНС квитанцию о приеме». Затем приступайте к формированию платежки: перейдите по ссылке «Создать платежку» и введите наименование своего банка и расчетный счет. Все остальные данные из требования система сама подставит в соответствующие поля платежного поручения. Вы также можете выбрать, по какому типу задолженности делать платежку, и при необходимости изменить сумму платежа.

Создать готовую платежку можно либо в формате Word и затем распечатать, либо скачать специальный текстовый файл, чтобы потом загрузить в интернет-банк.

Как не заплатить лишнего

При обработке требования важно знать про особенность указания сумм в поле «Недоимка». Если сумма в нем стоит со звездочкой, то оплачивать ее не нужно — эта информация носит справочный характер.

Когда вы формируете платежное поручение в Экстерне, то вы никогда не включите в него сумму со звездочкой по ошибке. Такая сумма будет в общем списке, но выбрать ее для формирования платежного поручения нельзя.

Платежное поручение нужно для перечисления денег поставщикам, уплаты налогов в бюджет, расчетов с работниками по зарплате. Как создать платежное поручение в 1С 8.3 в 4 шага читайте здесь.

Платежное поручение, или платежка - документ, который организация предоставляет в банк для перечисления денег с расчетного счета. Чаще всего это делается электронно, через сеть интернет, с помощью специальных банковских сервисов. Но также можно предоставлять платежки в банк в бумажном виде. Платежное поручение в 1С 8.3 может быть сформировано как в электронном файле, так и на бумаге.

Здесь читайте, как в 4 шага создать платежное поручение в 1С 8.3.

Как создать платежку в программе БухСофт

Шаг 1. Создайте в 1С 8.3 документ «Платежное поручение»

Зайдите в раздел «Банк и касса» (1) и нажмите на ссылку «Платежные поручения» (2). Откроется окно для просмотра и создания платежек.

В окне нажмите на кнопку «Создать» (3). Откроется форма для заполнения платежного поручения.

Шаг 2. Заполните в платежном поручении в 1С 8.3 все необходимые поля

В форме платежного поручения заполните поля:

«Организация» (1). Укажите вашу организацию;
«Вид операции» (2). В этом поле выберете из списка подходящий вам вид операции. Например, «Оплата поставщику» или «Уплата налога»;
«Получатель» (3). В этом поле выберете нужного вам получателя из справочника «Контрагенты»;
«Статья расходов» (4). Здесь выберете подходящую вам статью расходов из справочника «Статьи движения денежных средств», например «Оплата поставщику»;
«Счет получателя» (5). В это поле надо заполнить банковские реквизиты получателя: расчетный счет, банк, БИК, корреспондирующий счет;
«Очередность» (6). Здесь . Например, при оплате поставщикам и при уплате налогов надо ставить «5», при выплате зарплаты – «3»;
«Сумма платежа» (7). Укажите сумму оплаты;
«Ставка НДС» (8). Выберете вариант из списка;
«Назначение платежа» (9). Напишите, по какому договору или счету платите, и каков предмет платежа (за товары, услуги, уплата налогов, возврат займа и т.д.).

При выборе определенных видов операций в форме платежки появляются дополнительные поля. Например, если вы выберете «Уплата налога» (10), появятся поля:

«Налог» (11). Здесь из списка надо выбрать налог, который вы перечисляете, например «НДС»;
«Реквизиты для перечисления налогов и иных платежей в бюджет» (12). Здесь указываете КБК, код ОКТМО, статус плательщика, основание платежа, налоговый период.

После заполнения всех полей нажмите кнопки «Записать» (13) и «Провести» (14). Платежка готова к выгрузке в банк-клиент.

Шаг 3. Распечатайте платежное поручение из 1С 8.3

Если вам нужно распечатать платежное поручения для предоставления в банк, то нажмите кнопку «Платежное поручение» (1). На экране появится печатная форма платежки.

Для запуска на печать нажмите кнопку «Печать» (2).

Шаг 4. Выгрузите файл с платежными поручениями из 1С 8.3 для загрузки в банк-клиент

Большинство организаций для отправки платежей пользуются системой банк-клиент. Так называется интерфейс для работы с обслуживающим банком, который позволяет отправлять и принимать платежи и банковские выписки. В таких системах всегда есть функция загрузки платежных поручений в электронном виде. В 1С 8.3 также есть функция выгрузки платежных поручений в электронном виде. Файл с платежками выгружается из бухгалтерской программы и загружается в банк-клиент. Для выгрузки файла с платежными поручениями из программы 1С 8.3 Бухгалтерия зайдите в раздел «Банк и касса» (1) и кликните на «Платежные поручения» (2). Откроется список всех созданных платежек.

В открывшемся окне выберете из списка вашу организацию (3).

Теперь в списке видны платежки только по выбранной организации. Далее нажмите кнопку «Отправить в банк» (4). Откроется окно «Обмен с банком».

В открывшемся окне видны платежные поручения, готовые к выгрузке. Они имеют статус «Подготовлено» (5). Галочками (6) отмечены платежные поручения, которые будут выгружены. При необходимости вы можете кликом мыши снять галочки с платежек, которые не нужно отправлять. В поле «Файл выгрузки в банк» (7) укажите имя файла и папку, в которой надо сохранить этот файл. Для этого нажмите кнопку «…» (8). Нажмите кнопку «Выгрузить» (9) для сохранения файла с платежками в указанную вами папку. После нажатия этой кнопки статус платежек поменяется на «Отправлено».

Теперь файл с платежками лежит в папке, которую вы указали в поле «Файл выгрузки в банк» (7). Загрузите этот файл в банк-клиент для проведения оплаты по выгруженным платежным поручениям.